威利斯赌场网站

学校热线 / 0372-2924084
LANGUAGE cn

> 财务管理

财务管理
当前位置: 首页>>规章制度>>财务管理>>正文

威利斯赌场网站内部审计制度?

阅读: 日期:2013-04-26 作者: 责任编辑:

?

为加强单位内部审计工作,保证单位经济秩序的良好运行,杜绝各种违犯财经纪律现象的发生,根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》,结合威利斯赌场网站经济活动的实际情况,特制定本规定。

一、内部审计的组织领导

由规划财务处和监察室抽调审计员两名,在院长和分管副院长领导下开展内部审计工作。审计员要具备良好的职业道德水平和过硬的业务素质,做到依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、保守秘密。

二、内部审计的范围

内部审计对下列事项进行审计监督:

(一)贯彻执行国家财经法规、单位财务制度情况及会计信息的真实性、合法性;

(二)单位财务制度及内控制度的健全情况和执行情况;

(三)财务计划、单位预算的执行和决算情况;

(四)执行“收支两条线”和政府采购规定情况;

(五)单位各项收入和支出的管理情况;

(六)现金和银行账户的管理情况;

(七)往来账款的清理情况;

(八)固定资产管理情况;

(九)资金使用效益;

(十)对外投资、承包合同、经济责任的确定和履行、重大合同(基建、投资、承包、采购)的签订和履行;

(十一)零星基建、维(装)修工程5万元以上,设备采购10万元以上的合同、预算和决算;

(十二)威利斯赌场网站开办的各类经济实体经营管理和执行国家财经政策情况;

(十三)上级审计机关和院领导交办的其他审计事项。

三、内部审计工作程序及要求

1、内部审计应根据上级布署和威利斯赌场网站具体情况,拟订审计年度工作计划,报经威利斯赌场网站负责人批准后实施。

2、实施审计时,应当事前通知有关被审部门。

3、审计终结,应提出审计报告,下达《审计意见书》,明确改进的意见,报院领导签字后监督被审部门执行。

4、办理内审事项的审计工作底稿、审计报告等资料,必须建立审计档案,转威利斯赌场网站档案室保存。

5威利斯赌场网站基建工程项目,可采取内审或委托审计等方式,未经审计不得办理结算手续。

本规定自公布之日起执行。

?

常用链接

扫描二维码

电话:0372-2924084      技术支持:网络管理中心    内容提供:组织宣传统战部 0372-5365881

Copyright @jarirentcar.com All rights reserved.    

您好!您是第个访问本站的人。 当前在线人数 0 今日访问: